Curso Obligaciones del auditor en materia prevención de blanqueo de capitales y su aplicación a los procedimientos de auditoria
Detalles del evento
REA Auditores Curso Obligaciones del auditor en materia prevención de blanqueo de capitales y su aplicación a los procedimientos de auditoria Fecha: 24 de julio de 2019 Lugar: Consejo General de
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REA Auditores
Curso Obligaciones del auditor en materia prevención de blanqueo de capitales y su aplicación a los procedimientos de auditoria
Fecha: 24 de julio de 2019
Lugar: Consejo General de Economistas
Horario: De 9:30 a 14:30
Formación Auditores: 5 horas – 3 horas en “Auditoría” y 2 horas en “Otras materias”
Formación experto contable: 5 horas
Ponente-Director:
David García Vega
Auditor de Cuentas. Revisor de Control de Calidad ICAC
Economista Forense
Miembro Subcomisión Control de Calidad CGCE-REA
Docente Master Contabilidad y auditoría UGR, UCA y UAL
Docente en la Cátedra de empresa familiar de la UGR
Objetivo:
Los sujetos obligados por la Ley de prevención del blanqueo de capitales (PBC) y financiación del terrorismo (FT), en el marco de las obligaciones de información y control interno adoptarán las medidas oportunas para alcanzar el conocimiento de las exigencias derivadas de esta normativa. En este sentido, los auditores y los expertos contables, en su condición de sujetos obligados con independencia de su dimensión, dentro de sus obligaciones, están obligados a acreditar la participación en cursos específicos entorno a un plan de formación basado en la identificación y el nivel de riesgo de las actividades desarrolladas.
El curso busca mejorar la comprensión del fenómeno del blanqueo de capitales y su aplicación al ámbito interno del auditor y a la realización de los encargos de auditoría conforme a los requisitos establecidos tanto en la LAC como, el nuevo reglamento de auditoría de cuentas y las NIA-ES. En este sentido, la modificación legislativa introducida por el Real Decreto-Ley 11/2018, de 31 de agosto, introduce importantes modificaciones que afectan sustancialmente a los sistemas de prevención que los sujetos obligados deben tener presentes para lograr el cumplimiento de la Ley. Sin embargo, esta modificación no deja de ser parcial, ya que además de la reforma del reglamento (RD 304/2014), quedan pendientes la transposición de la Quinta Directiva (Directiva UE 2018/843), que fija su plazo para el 10 de enero de 2020, y de la Sexta (Directiva UE 2018/1673), por el 3 de diciembre de 2020.
Programa
- Obligaciones de los auditores y expertos contables en materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo en relación a las novedades establecidas en el RDL 11/2018.
- Implicación y colusión de las obligaciones en materia de prevención y blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo conforme a la aplicación de los procedimientos de auditoría para los encargos.
– NIA-ES 240
– NIA-ES 250
– NIA-ES 260
– Manual de Control de calidad (Aceptación y continuidad de clientes)
- Régimen sancionador.
- Novedades relevantes Directiva 2018/1673 relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el derecho penal.
- Novedades relevantes conforme la Directiva (UE) 2018/843, de 30 de mayo de 2018.
- Implicación directa entre blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo y el corporate Compliance.
- Debate y preguntas.
Tarifas:
- Miembros Registros CGE: 100€
- Colegiados: 130€
- Otros participantes: 160€
- Desempleados: 50€
- Sociedades y empresas que inscriban a más de un alumno pagarán el precio de miembros
- Las plazas son limitadas y se cubrirán por riguroso orden de formalización de matrícula y pago.
- Toda inscripción no anulada 24 horas antes del comienzo del curso supondrá el pago íntegro de la matrícula
Hora
(Miércoles) 9:30 am - 2:30 pm
Lugar
Consejo de Economistas
C/ Nicasio Gallego, 8