viernes, 30 octubre, 2020

diciembre, 2020

02dic4:30 pm7:30 pmWebinar: Resolución del caso práctico.Tipo de Evento:Concursal

Detalles del evento

2/12/20 de 16:30 a 19:30

DUODÉCIMA: Resolución del caso práctico.

1.- Descripción del caso:

  • Grupo de empresas, compuesto por una sociedad holding de cabecera propietaria de las acciones de sus 5 filiales.
  • En España una sociedad fabricante (120 trabajadores y Comité de empresa), otra sociedad propietaria de la propiedad intelectual (patentes, marcas y logos) y otra comercializadora.
  • En un estado miembro de la UE (Reglamento 2015 UE), otra comercializadora.
  • En un país de Iberoamérica o los EEUU, otra comercializadora.

2.- La reestructuración:

  • Se propone un acuerdo de refinanciación de la deuda financiera, asociado a un plan de reestructuración y plan de negocio de un plan de viabilidad que se presenta a las entidades financieras acreedoras para su aprobación.
  • El plan de viabilidad precisa de reestructuración del 25% de la plantilla de la fábrica.
  • El acuerdo se pretende homologar para su extensión a acreedores disidentes. Se han iniciado negociaciones, pero ha sido necesario, por los acreedores disidentes, presentar un art 5 bis
  • Se necesita “interim money” para financiar el plan de reestructuración y “fresh money” para el plan de viabilidad.
  • Se dispone del informe del auditor de la compañía certificando mayorías.

3.- Los distintos papeles del economista:

  • El abogado del deudor contrata al economista A para que le valide el plan de viabilidad y analice el plan de reestructuración y proponga ajustes.
  • Se designa al economista B como AMR.
  • Un acreedor solicita al economista C un informe para impugnar la homologación del acuerdo.

3.- Documentación para el caso:

  • Balance consolidado grupo.
  • Balances individuales de cada sociedad-
  • Resumen deuda financiera matriz holding de 18 M€: Dos créditos sindicados, uno de 7M€. Otro de 8 M de € con garantía sobre la nave y maquinaría en la que está la fábrica y central. Pólizas, créditos, líneas de descuento nacional e internacional, leasing de vehículos y maquinaria, rentings, y confirming.
  • Deuda comercial 10M; puede haber acreedores pequeños en riesgo de concurso por los impagos.
  • Deuda por créditos públicos por aplazamiento con garantía a AEAT

4.- Cuestiones para el economista A:

  • Informe de para la reestructuración laboral y análisis del impacto de la deuda derivada de la reestructuración operativa.
  • Calcular masas patrimoniales y ratios “ex ante” y “ex post”.
  • Informe de ajustes al plan de reestructuración.
  • Calcular el cumplimiento de la normativa española de los acuerdos de refinanciación y prioridad absoluta y relativa.
  • Informe de ajustes al plan de reestructuración.
  • Calcular el cumplimiento de la normativa española de los acuerdos de refinanciación y prioridad absoluta y relativa.

5.- Cuestiones para el economista B:

  • Analizar el caso y emitir su informe al juzgado, junto con el informe del auditor, certificando las mayorías y el propio acuerdo.

6.- Cuestiones para el economista C:

Analizar la homologación y preparar informe para la impugnación.


Ponentes:

  • Ángel Alonso Hernández, socio responsable del departamento de concursal y reestructuración de Uría y Menéndez.
  • Fondo de inversión

Formación Concursal: 3 horas

Precios:

  • Miembros REFOR: 50€
  • Colegiados: 60€
  • Otros: 100€

Hora

(Miércoles) 4:30 pm - 7:30 pm

Lugar

Consejo de Economistas

C/ Nicasio Gallego, 8

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